Impôts: toutes les dates des échéances en 2025 pour éviter les pénalités

Les impôts reviennent bientôt. Pour vous aider à y voir plus clair, le gouvernement a sorti son calendrier fiscal de l'année 2025 en France.

En 2024, le système fiscal français poursuit son évolution pour s’adapter aux défis économiques et sociaux. En 2025, le calendrier du gouvernement est strict, mais ne change pas trop par rapport à l’année dernière.

Tout savoir sur les impôts en 2024

L’impôt sur le revenu reste au cœur du système fiscal français. En 2024, les barèmes progressifs de l’impôt ont été légèrement revalorisés pour tenir compte de l’inflation.

Et ce, afin d’éviter que les hausses de salaires ne fassent basculer les contribuables dans une tranche supérieure. Voici les seuils actualisés pour les revenus de 2023.

Jusqu’à 11 294 € : 0 % (non imposable), de 11 294 € à 28 797 €, le taux d’imposition était de 11 %. De 28 797 € à 82 341 € : 30 %, de 82 341 € à 177 106 € : 41 %, et au-delà de 177 106 € : 45 %.

Ces tranches s’appliquent après les déductions, abattements et autres dispositifs fiscaux. Comme les crédits d’impôt pour garde d’enfants ou pour les travaux de rénovation énergétique.

En 2024, la suppression totale de la taxe d’habitation pour les résidences principales est effective. Cela a donc offert un soulagement fiscal aux ménages.

Cependant, les résidences secondaires restent soumises à cette taxe, avec des majorations possibles dans certaines communes. La taxe foncière, quant à elle, connaît une hausse généralisée dans plusieurs collectivités.

Des changements notables

En raison de la revalorisation des bases cadastrales (+7,1 %), les propriétaires voient leurs factures augmenter, parfois significativement. Cette hausse vise à compenser les baisses de dotations de l’État aux collectivités locales.

La TVA (Taxe sur la Valeur Ajoutée) conserve ses taux habituels. Il s’agit de 20 % pour la plupart des biens et services, 10 % pour les services de restauration et certains travaux, 5,5 % pour les produits de première nécessité, 2,1 % pour les médicaments remboursables.

En matière de fiscalité environnementale, les taxes sur les carburants, comme la TICPE (Taxe Intérieure de Consommation sur les Produits Énergétiques), sont restés stables. Mais les débats autour de leur augmentation pour encourager la transition énergétique persistent.

Les aides pour l’acquisition de véhicules électriques ou pour la rénovation énergétique des logements continuent à être encouragées par des crédits ou réductions d’impôt. Et le plafond de la réduction d’impôt pour la garde des jeunes enfants a changé.

Il est ainsi passé de 3 750 € (contre 3 500 € en 2023), ce qui offre donc un coup de pouce supplémentaire aux familles. Aucun changement majeur n’est intervenu en 2024.

Cependant, les discussions sur une réforme visant à augmenter les abattements sur les donations se disent en cours. Un impôt minimum mondial de 15 % est d’ailleurs entré en vigueur pour les grandes entreprises.

Le calendrier des impôts en 2025

Tout au long de l’année, les Français ont des échéances fiscales importantes. Le 15 janvier, près de 10 millions de Français recevront ainsi une avance de 60 % sur leurs crédits et réductions d’impôt.

Cela concerne les dépenses liées aux employés à domicile, à la garde d’enfants ou aux travaux éligibles à Ma PrimeRénov’. Les 40 % restants seront versés à l’été 2025.

Janvier marque aussi le début des prélèvements à la source pour l’année, appliqués directement sur les salaires. Ou les comptes bancaires des travailleurs indépendants, agriculteurs et autres professionnels sans collecteur d’impôts.

Enfin, c’est à partir de ce mois que les prélèvements pour la taxe foncière ou la taxe d’habitation mensualisée commencent. Entre avril et juin, tous les contribuables, qu’ils soient imposables ou non, doivent déclarer leurs revenus de 2024.

Avant le 1ᵉʳ juillet, il faut faire sa déclaration des biens immobiliers. Depuis 2023, les propriétaires doivent déclarer l’usage de leurs biens immobiliers (résidence principale, secondaire, locative ou vacante).

De juillet à août, il s’agit de la correction et des remboursements. En cas d’erreur dans votre déclaration de revenus, vous avez donc jusqu’à décembre 2025 pour la modifier.

Septembre est dédié au paiement de l’impôt sur le revenu. Les dates limites varient selon le mode de paiement, comme le 15 septembre pour les paiements par chèque, espèces ou virement, le 20 septembre pour les paiements en ligne.

En octobre, les propriétaires non mensualisés doivent régler leur taxe foncière. Ils ont jusqu’au 20 octobre pour un paiement en ligne, jusqu’au 27 octobre par prélèvement automatique.

Enfin, en décembre, les contribuables concernés doivent donc s’acquitter de la taxe d’habitation sur les résidences secondaires et les logements vacants. Ils ont jusqu’au 15 décembre pour les paiements classiques et jusqu’au 20 décembre pour les paiements en ligne.

B. L.

Salut, je suis Ruben, le nouveau rédacteur web de Tuxboard.com. Fraîchement diplômé d'une école de journalisme à Paris, je suis passionné par l'actualité des médias, les émissions de télévision et la sociologie. Je suis enthousiaste à l'idée de partager avec vous mes articles et mes décryptages de l'actualité sur Tuxboard.